30/06/2023 - Africa Intelligence

En sentencia dictada el 12 de junio 2023, el Tribunal de Apelación de París confirmó la condena al vicepresidente de Guinea Ecuatorial, Teodorin Nguema Obiang, dictada en primera instancia en el año 2021, por la que debía pagar con carácter retroactivo un ajuste fiscal sobre su impuesto sobre el patrimonio (ISF) correspondiente a los años 2010. y 2011. El hijo del dictador Teodoro Obiang Nguema, defendido en este caso por la abogada parisina Jeanne Baechlin, debe a las autoridades fiscales francesas 1.809.487 euros, una deuda que cuestiona desde 2017 (el ISF fue abolido en 2018).

Los jueces también le condenaron a pagar al departamento regional de hacienda pública de ´Ile-de-Francea la suma de 3.000 euros en virtud del artículo 700 del Código de Procedimiento Civil.
Subdeclaración

El ajuste fiscal es una consecuencia prácticamente desconocida sobre el registro de la propiedad de la mansión parisina de Teodorin Obiang, situada en el 42 de la avenida Foch (París, 16), llevado a cabo el 14 de febrero de 2012 en el marco de la investigación judicial sobre "biens mal acquis". El hijo del dictador, entonces ministro de Agricultura (1997-2012), llevaba un tren de vida muy alto en sus visitas a París. Se alojaba en su lujosa residencia, completamente renovada y redecorada entre 2001 y 2005, por el famoso estudio de arquitectura parisino Inter art Études (AI, 12/07/17). Era propietario de la mansión a través de cuatro empresas con sede en Suiza, de las que era el único accionista (Ganesha Holding, RE Entreprise, participación empresarial GEP Gestion, Nordi Shipping and Trading), así como de Raya Holding.

Los investigadores se dieron cuenta de que el interesado había infravalorado su patrimonio ante las autoridades fiscales, estimado en el momento de la investigación en 200 millones de euros, lo que motivó la apertura de un procedimiento de ajuste o corrección del impuesto a partir de 2016.